La perte d’un proche nécessite certaines démarches auprès des banques, comme le précise la Banque du Portugal (BdP), qui explique, étape par étape, ce qu’il faut faire, tout en reconnaissant le « moment délicat ».
Étape par étape, voici ce qu’il faut faire
1 – Découvrez quelles sont les comptes détenues par votre proche. La Banque du Portugal fournit cette information en personne ou par courrier. Sans frais.
« L’héritier — ou son représentant légal — peut obtenir des informations auprès de la Banque du Portugal, sans frais, sur les comptes détenus par le proche décédé. Ces informations figurent dans une base de données gérée par la Banque du Portugal, appelée « Base de Données des Comptes ».
L’information peut être obtenue en personne, à n’importe quel guichet public de la Banque du Portugal, ou demandée par courrier. Pour consulter l’information en personne, l’héritier doit se rendre dans un guichet de la Banque du Portugal et présenter les documents suivants :
- Original (ou copie certifiée) du document d’identification de l’héritier ;
- Original (ou copie certifiée ou code d’accès) de l’acte notarié d’habilitation des héritiers ou de la certification du chef de famille par l’Autorité fiscale et douanière (ou, alternativement, en tant que descendant direct, original, copie certifiée ou code d’accès de l’acte de décès et acte de naissance ou document d’identification de l’héritier indiquant la filiation) ;
- Original (ou copie certifiée) des documents d’identification du titulaire décédé, si cette identification n’est pas mentionnée dans l’habilitation des héritiers (ou, alternativement, déclaration émise par l’Autorité fiscale et douanière concernant le titulaire décédé et son numéro fiscal).
Si la demande est faite par un représentant de l’héritier, les documents suivants doivent également être présentés :
- Procuration (original ou copie certifiée) conférant les pouvoirs pour ce type d’actes ;
- Original (ou copie certifiée) d’un document contenant ses données d’identification.
La demande peut également être présentée par un sollicitateur ou un avocat de l’héritier, avec une procuration conférant les pouvoirs à cet effet.
Si vous souhaitez faire la demande par courrier, l’héritier ou son représentant doit la signer conformément au document d’identification, y joindre des copies certifiées des documents mentionnés et l’envoyer à l’adresse suivante : Banco de Portugal, Praça da República, n.º 1, 4710-305 Braga. En cas de doute, la Banque du Portugal peut demander la présentation des originaux des documents pour vérification.
Les informations fournies par la Banque du Portugal couvrent les comptes de dépôt, de paiements, de crédit et d’instruments financiers ouverts sur le territoire national ainsi que les coffres loués. Les informations relatives aux instruments financiers, aux coffres et aux montants, mouvements ou soldes bancaires doivent être demandées auprès des institutions où les comptes sont domiciliés.
Les informations fournies par la Banque du Portugal n’incluent pas, entre autres, les certificats d’épargne ou du trésor (pour cela, il faut contacter l’IGCP — Agence de Gestion de la Trésorerie et de la Dette Publique), ni les assurances de capitalisation, PPR, fonds de pensions (pour cela, il faut contacter l’ASF — Autorité de Contrôle des Assurances et des Fonds de Pensions). »
2 – Informez les établissements de crédit où le défunt possédait des comptes de dépôt du décès
« Le décès d’un proche titulaire d’un compte de dépôt doit être rapidement communiqué à l’établissement de crédit où le compte est domicilié. »
3 – Remettez les informations demandées par l’établissement de crédit
« Si le compte est individuel (compte où le défunt est le seul titulaire), l’héritier peut avoir accès au compte à condition de prouver sa qualité d’héritier auprès de l’établissement de crédit. Pour prouver cette qualité, il doit remettre les documents indiqués par l’établissement de crédit, comme le certificat de décès et le certificat d’habilitation des héritiers. Les établissements de crédit qui ont connaissance du décès d’un titulaire de compte de dépôt ne peuvent autoriser le retrait de dépôts que si les héritiers prouvent, par les moyens légalement fixés, que :
- L’impôt sur les timbres relatif à la transmission de ces dépôts a été payé ; ou
- L’obligation de déclaration de la transmission a été remplie auprès du service des finances compétent, en cas d’exemption de cet impôt (par exemple, dans le cas des conjoints, enfants ou parents de la personne décédée).
En cas de situations exceptionnelles, le compte peut être bloqué pour déterminer le solde existant à la date du décès. Cependant, ce blocage ne peut se prolonger au-delà d’un jour ouvrable à compter de la date de connaissance du décès.
Les montants déposés sont considérés comme prescrits en faveur de l’État si, pendant une période de 15 ans, les titulaires d’un compte de dépôt n’ont pas effectué de mouvement ou manifesté de toute autre manière légitime et sans équivoque leur droit sur les montants déposés. »
Dans le cas d’un compte collectif, les autres titulaires peuvent continuer à l’utiliser
« Si le compte est collectif (compte avec plusieurs titulaires, dont l’un est décédé), l’établissement de crédit doit, immédiatement après avoir pris connaissance du décès, bloquer la part du solde due au titulaire décédé, en référence à la date du décès.
Les autres titulaires peuvent continuer à utiliser le compte, conformément au régime de fonctionnement établi. Par exemple, si le compte est solidaire (c’est-à-dire si tous les titulaires peuvent faire des opérations isolément), les autres titulaires peuvent continuer à utiliser le montant correspondant à leurs parts respectives du montant déposé, en supposant que tous les titulaires contribuent à parts égales au montant déposé. »